Факторинг – это отдельный вид финансирования, где клиент (продавец) уступает право требования долга к покупателю (дебитору), которое возникает при отсрочке платежа за поставленный товар, факторинговой компании или банку (фактору). Фактор выплачивает продавцу финансовые средства, до 90% от суммы отгрузки, ранее наступления срока уплаты долга покупателем продавцу, а покупатель, в свою очередь, возвращает деньги фактору в установленные договором сроки с продавцом. В результате факторингового финансирования продавец получает оплату за товар ранее оговоренной даты с продавцом. Любые договорные обязательства, связанные с отсрочкой платежа создают кассовый разрыв. Продавец за уже поставленный товар оплату получит только через 15, 30, 45, 90 или да же 120 дней. Факторинг — помогает устранить финансовый разрыв, обусловленный отсрочкой платежа. Фактор выкупает долг покупателя с оговоренным с продавцом дисконтом, а покупатель товара выплачивает средства напрямую в факторинговую компанию или банк. Стоимость услуг факторинга зависит от вида факторинга и финансового состояния продавца и покупателя. Годовая процентная ставка за использование денежных средств выданных в виде факторингового финансирования варьируется от 10% до 30% в рублях.
Факторинг различают по следующим условиям:
- условиям платежа (с правом регресса или без права регресса);
- территориальному признаку (международный факторинг или внутренний факторинг);
- форме заключения факторингового договора (открытый или закрытый).
Факторинг с регрессом применяется факторинговыми компаниями и банками наиболее часто, т.к. в случае неуплаты долга дебитором требования по уплате переносятся на продавца. Для продавца он выгоден тем, что данный вид имеет наибольшую экономическую выгоду, т.е. факторинг с правом регресса имеет самую минимальную стоимость услуги. Факторинг без права регресса более рискованный вид финансирования для факторинговой компании или банка. В случае неуплаты долга покупателем/дебитором требования по уплате не переносятся на продавца. Данный вид факторинга более выгоден продавцу, т.к. риски не уплаты переходят на фактора. Этот вид факторинга с наиболее высоким риском для фактора, в результате чего последний предъявляет более строгие требования к покупателю.
При внутреннем факторинге стороны по договору купли-продажи являются резидентами одной страны, при международном или внешним факторинге стороны по договору являются резидентами разных стран.Обычно, для реализации международного факторинга привлекается еще одна факторинговая компания или банк в стране покупателя, при этом стоимость услуг факторинга будет увеличиваться, а банки партнеры возьмут на себя риски по покупателю, который является резидентом другой страны.
При открытом факторинге покупателя уведомляют о переуступке долга фактору. Покупатель подписывает уведомление о переуступке долга. При закрытом факторинге сделка происходит без уведомления покупателя переуступке долга, предусматривающего участие фактора. Продавец самостоятельно выплачивает долги, после получения средств от покупателя в факторинговую компанию.
UniBanker поможет Вашей компании найти наиболее подходящий тип финансирования. Вы получите лучшее предложение по соотношению цена/качество. Минимальная стоимость услуг факторинга. Финансирование без залога и поручителей.